【2026年版】白色申告の人に会計ソフトは必要？青色に切り替える前の使い方

「白色申告なら帳簿はいらないと聞いたけれど、本当？」
「会計ソフトは青色申告の人が使うものだと思っていた」
「いずれ青色にしたいけれど、何から準備すればいいのか分からない」

先に前提を整理します。当サイトで言うマイクロ法人とは、個人事業を続けながら、役員が自分ひとりだけの小さな会社を別に持ち、役員報酬を低く設定して社会保険料を抑える運用を指します。仕組みの全体像はマイクロ法人の社会保険料削減スキーム完全ガイドで解説しています。

白色申告は「手軽な申告」と思われがちですが、帳簿をつけなくてよいわけではありません。そして白色のうちから会計ソフトで記帳に慣れておくと、青色申告に移るときの準備がほとんど終わった状態になります。この記事では次の4点を整理します。

• 白色申告でも記帳と保存が必要という前提
• 白色のうちに会計ソフトを使うメリット
• 青色申告に切り替えるまでの流れと承認申請の期限
• 白色の人が会計ソフトを選ぶときの確認ポイント

白色申告でも帳簿は必要

まず押さえておきたいのは、白色申告でも、事業をしている人には記帳と帳簿・書類の保存が求められているという点です。以前は所得の大きさによって記帳の義務がない時期もありましたが、今は白色申告の人も、売上や経費を記録して保存することが前提になっています。

青色申告との違いは、帳簿の形式です。白色申告では、収入と経費を日付順に記録する簡易な帳簿でよいとされています。一方、青色申告で大きな控除を受けるには、貸借対照表まで作れる複式簿記の帳簿が必要になります。

つまり白色申告の人にとって、会計ソフトは「なくても申告はできるが、あると記録がずっと楽になる道具」です。表計算ソフトや手書きのノートでも記帳はできますが、口座やカードの明細を取り込めるソフトを使えば、入力そのものの手間を大きく減らせます。記録した内容を月ごとや科目ごとに集計してくれるので、申告書に書き写す数字を自分で計算し直す必要もなくなります。

白色のうちに会計ソフトを使う3つのメリット

メリット1：記帳の習慣が先に身につく

青色申告に切り替えるときにいちばん大変なのは、書類の提出ではなく毎月の記帳を続ける習慣づくりです。白色のうちに会計ソフトで記録する流れに慣れておけば、青色に移っても作業の感覚はほとんど変わりません。

メリット2：複式簿記を意識せずに準備できる

会計ソフトの多くは、取引の内容を選ぶだけで裏側で複式簿記の形に整えてくれる作りになっています。白色のうちから同じソフトを使っていれば、青色に切り替えた年も、入力の仕方を大きく変えずに済むことがあります。どこまで自動で整えてくれるかは製品によって違うので、公式サイトで確認してください。

メリット3：青色に移ったときの控除の差が見えやすい

青色申告特別控除は、要件を満たせば65万円、満たし方によって55万円や10万円になります。65万円は、複式簿記の帳簿に加えてe-Taxでの提出または電子帳簿保存などの要件を満たすことが前提です。白色のうちから会計ソフトで数字を把握していれば、青色に移ると自分の場合どのくらい所得が変わりそうかを具体的に考えやすくなります。控除の条件の詳細は青色申告65万円控除の5条件で整理しています。

帳簿づけが面倒という理由で白色のまま過ごしているなら、まずは会計ソフトで記録を始めてみるのがおすすめです。記帳の手間がそこまで変わらないなら、控除を受けないのはもったいないと言えます。

青色申告に切り替えるまでの流れと期限

白色から青色に切り替えるには、税務署に青色申告承認申請書を出す必要があります。期限は次のとおりです。

• すでに事業をしている人：青色申告をしたい年の3月15日まで
• その年の1月16日以後に開業した人：開業日から2か月以内

期限を過ぎると、その年は白色申告のままになり、青色申告は翌年からになります。「今年から青色にしたい」と思ったら、まず承認申請の期限を確かめるのが最初の一歩です。書き方は青色申告承認申請書の書き方で項目ごとに解説しています。

切り替えまでの流れは、次のように考えるとスムーズです。

1. 白色申告のうちに会計ソフトで記帳を始め、毎月の入力に慣れる
2. 青色申告承認申請書を期限までに提出する
3. 青色に切り替えた年の初めの時点の残高（期首の残高）を会計ソフトに入れる
4. その年の取引を複式簿記の形で記録し、年が明けたら青色で申告する

白色の人が会計ソフトを選ぶときの確認ポイント

白色申告の人が会計ソフトを選ぶときは、今の白色の申告に使えるかどうかだけでなく、青色に移ったあとも続けられるかを見ておくと、乗り換えの手間がかかりません。確認したい点を表にまとめました。

確認ポイント	なぜ大事か	どう確かめるか
白色と青色の両方に対応しているか	切り替えのときにソフトを変えずに済むため	対応している申告の種類を公式サイトで確認する
口座やカードの明細を取り込めるか	手入力が減るほど、記帳を続けやすくなるため	自分が使う金融機関が連携先にあるかを見る
簿記の知識がなくても入力できるか	白色の人は複式簿記に慣れていないことが多いため	無料で試して、取引を数件入れてみる
e-Taxでの提出まで進められるか	青色の65万円控除の要件に関わるため	提出方法の案内ページを確認する
料金とプランの範囲	青色の機能が上位のプランに限られる場合があるため	料金とプランは公式サイトで確認する

マネーフォワード クラウド、freee、弥生など、個人事業主向けの主な会計ソフトはそれぞれ特徴が違います。どれが合うかは使う人の慣れや取引の内容で変わるので、会計ソフトおすすめ10選で候補を見比べてみてください。

そのうえで、迷ったら1つ無料で登録して、自分の取引を3件入れてみるのがおすすめです。売上、経費、口座からの引き落としを1件ずつ入れてみれば、白色の今でも無理なく使えそうか、青色に移っても続けられそうかがつかめます。合わないと感じたら、まだ取引が少ないうちに別の製品を試せばよいので、最初の選択を重く考えすぎる必要はありません。

よくある質問（FAQ）

Q. 白色申告なら帳簿をつけなくても大丈夫ですか？

A. いいえ。白色申告でも、事業をしている人は売上や経費を記録し、帳簿や領収書などを保存することが求められています。帳簿の形式が簡易でよいというだけで、記帳そのものは必要です。

Q. 白色申告のうちに会計ソフトを使うのはもったいなくないですか？

A. 記録の手間を減らせるうえ、青色に移るときの準備にもなるので、早めに使い始める意味はあります。無料で試せる範囲もあるので、まずは使い心地を確かめてから判断するのがおすすめです。料金とプランは公式サイトで確認してください。

Q. 青色申告承認申請書の期限を過ぎてしまったらどうなりますか？

A. その年は白色申告になり、青色申告は翌年からになります。翌年の3月15日までに申請書を出せば、翌年分から青色申告ができます。

Q. 白色から青色に切り替えた年は、帳簿を最初から作り直す必要がありますか？

A. 前の年の帳簿を作り直す必要はありません。青色に切り替えた年の初めの時点の残高を入れ、その年の取引を複式簿記の形で記録していきます。同じ会計ソフトを使い続けていれば、この作業も比較的スムーズです。

Q. 副業の白色申告でも会計ソフトは使えますか？

A. 使えます。なお、給与を1か所から受けていて給与以外の所得が20万円以下なら所得税の確定申告が不要とされる取り扱いがありますが、その場合でも住民税の申告は別途必要です。記録を残しておくと、どちらの場合にも対応しやすくなります。

まとめ

白色申告の人と会計ソフトについて、押さえておきたい点を整理します。

• 白色申告でも記帳と帳簿・書類の保存は必要
• 白色のうちに会計ソフトで記帳に慣れておくと、青色に移るときの負担が軽くなる
• 青色申告特別控除は65万円・55万円・10万円。65万円はe-Taxなどの要件がある
• 青色申告承認申請書はその年の3月15日まで、1月16日以後の開業は開業日から2か月以内
• 迷ったら1つ無料で登録して、自分の取引を3件入れて相性を確かめる

白色申告は、青色申告に移るための準備期間と考えることもできます。今のうちに会計ソフトで記帳の流れをつくっておけば、承認申請を出したその年から、落ち着いて青色の控除を受けられるはずです。

※本記事は2026年9月時点の法令・運用を前提にしています。税制は改正されることがあり、個別の事情で結論が変わります。実際の申告・判断は、国税庁の最新の案内および顧問税理士にご確認のうえご自身の責任でお進めください。