「今年こそ青色申告デビューしたい！」「でも帳簿付けって難しそう…」と、確定申告シーズンが近づくたびにドキドキしている個人事業主さん、多いのではないでしょうか？

安心してください！実は、会計ソフトを上手に使えば、経理初心者さんでも迷わずスイスイ進められちゃうんです。中でも「やよいの青色申告オンライン」は、初年度がまるっと無料で使えちゃうという太っ腹なサービス。青色申告の55万円控除・65万円控除を狙うなら、ぜひチェックしておきたい一本です！

今回は、やよいの青色申告オンラインを使った確定申告の流れを、書類の準備から実際の入力、納税までまるっとやさしく解説していきます。お急ぎの方は、下記の早見表をチェックしてみてくださいね！

▼やよいの青色申告オンラインちょこっと早見表

項目	内容
使える期間	初年度は完全無料で利用OK
準備する書類	請求書／領収書／預金通帳／控除証明書
売上入力のルール	「発生主義」で仕事をしたタイミングを基準に入力
経費入力のコツ	業務に関連する支出だけを計上する
最大控除額	E-Tax申告で最大65万円（紙申告は55万円）
納税方法	ダイレクト納付／スマホアプリ納付が便利！

ちなみに私も初めて青色申告に挑戦したとき、やよいの青色申告オンラインに助けられました！「ここに何を入れるの？」と迷っても、画面の案内どおりに進めるだけで帳簿ができあがるので、経理の知識ゼロでもなんとかなったんですよ～。

まずはじめに！確定申告に必要な書類を準備しよう

確定申告をスムーズに進めるために、まずは書類の準備から始めましょう。これを先に済ませておくだけで、入力作業がグッと楽になりますよ！

用意しておきたいのは、主に次の4種類です。

① 売上を証明する書類

• 請求書：取引先に発行したもの
• 支払通知書：クライアントから送られてくる明細

「売上の記録って、これで合ってるのかな？」と不安なときは、請求書を月ごとにフォルダ分けしておくと、入力の時に迷子になりませんよ！

② 経費を証明する書類

• 領収書・レシート：業務で使った支出の証拠
• 外注先からの請求書：業務を委託した場合の書類

レシートはついつい財布の中に溜めがち…ですが、月ごとに封筒やクリアファイルにまとめるのがおすすめ！あとから探す手間がなくなるので、自分の未来を助ける気持ちで整理しておきましょう。

③ 預金通帳

• 事業用の入出金がある口座の通帳（プライベート兼用でもOK）

できれば事業専用の口座を1つ作っておくと、経費とプライベートの支出が混ざらず、申告時の仕分けがラクラクに！「これは事業？それとも私用？」と悩む時間を削減できますよ。

④ 控除証明書

• 社会保険料（国民健康保険・国民年金）
• 生命保険や地震保険の控除証明書

控除証明書は所得控除の計算に必須の書類！毎年10～11月頃に各保険会社からハガキで届くので、届いたらすぐに専用フォルダへ直行させるクセをつけておくと安心です。

【実践①】売上の入力方法をマスターしよう

書類が揃ったら、さっそくやよいの青色申告オンラインに売上を入力していきましょう。ここで覚えておきたいのが、会計の大事なルール「発生主義」です！

売上入力の基本ルール「発生主義」とは？

売上は、実際に仕事をしたタイミングで計上するのが基本ルール。これを「発生主義」と呼びます。

例えば、12月に納品した仕事の売上は、入金が翌年の1月になっても12月分として申告するのが正解！「お金が入った月」ではなく「仕事が完了した月」で考えるのがポイントですね。

売上入力の手順

やよいの青色申告オンラインなら、メニューの「簡単取引入力」から迷わず入力できます。手順は次のとおり。

• メニューから「簡単取引入力」を選択：経理初心者さんにやさしい入力画面が表示されます
• 「売上」のタブを選ぶ：請求書を手元に準備しておくとスムーズ！
• 取引日を入力：納品した日付を記入（例：12月31日）
• 取引先を選ぶ：一度登録すれば、次回からリストから選ぶだけ
• 金額を入力：請求書の金額をそのまま記入
• 適用欄にメモ：「12月分売上」など、あとで見返して分かる内容に

この流れを、1年分の請求書ぶんだけ繰り返していきます。数が多いと大変に感じますが、月に1度まとめて入力するクセをつけておけば、確定申告直前にバタバタしなくて済みますよ！

【実践②】経費の入力方法もコツを押さえて

次は経費の入力です！現金やクレジットカードで支払ったものを、1つずつ登録していきましょう。

経費になるもの・ならないものの見極め

「これって経費にしていいの？」と悩むのが経費入力あるある…。判断の基準はシンプルで、「その支出が事業に関連しているか」これだけです！

• 経費になる例：お客様との打ち合わせで使ったカフェ代／業務で使う文房具代／仕事用のパソコン購入費
• 経費にならない例：プライベートの飲食代／ただの休憩目的で寄ったカフェ代／家族旅行の費用

迷ったら、「このレシート、税務署の人に説明できる？」と自問してみるのがおすすめ。説明できればOK、できなければプライベート扱いにしておくのが無難ですね！

経費入力の手順

• 「収入支出振替」メニューを開く：経費入力の専用画面です
• 「支出」タブを選択：これで準備OK
• 日付を入力：領収書に書かれている日付をそのまま記入
• 勘定科目を選ぶ：例）打ち合わせなら「会議費」／文房具なら「消耗品費」
• 金額を入力：領収書の金額を記入
• 適用欄にメモ：「○○社との打ち合わせ飲食代」など具体的に

勘定科目で迷ったら、やよいの青色申告オンラインのヘルプ機能やサポートサイトが頼れる味方！「何にすればいいか分からない…」と手が止まるときは、気軽に調べてみてくださいね。

【実践③】預金通帳の入力もサクッと終わらせよう

売上と経費を入れ終わったら、次は預金通帳の動きを帳簿に反映させていきます。ここを丁寧にやっておくと、最後に出てくる「残高」がピタッと合ってくれるんですよ！

預金入力のポイント

• 通帳の日付順に1行ずつ入力：順番どおりに進めるのがミスを防ぐコツ
• 帳簿残高と通帳残高を一致させる：ズレたら見直しのサイン！

もし残高がズレたら、「どこかで入力漏れがあるかも？」と気づける大事なチェックポイントに。面倒に感じても、残高を合わせることが正確な申告への近道なんです。

よくある取引パターンと処理方法

• 売上の入金：すでに計上した売上に対応するので「売掛金」として処理
• 経費の支払い：そのまま「支出」として入力
• 事業と無関係な入金：「事業主借」で処理（例：私用口座からの入金）
• 事業と無関係な支出：「事業主貸」で処理（例：生活費の引き出し）

「事業主借」「事業主貸」という言葉、最初はちょっと馴染みがないかもしれませんが、事業と私用の境目を整理する仕訳と思えばOK！慣れれば怖くないですよ～。

減価償却ってなに？10万円以上の買い物のルール

パソコンや車、カメラなど、10万円以上の高額な資産を購入した場合は、支払った年に全額を経費にすることはできません。国が定めた「耐用年数」に応じて、少しずつ分割して経費にしていきます。これが「減価償却」です！

例えば、15万円のパソコン（耐用年数4年）を買った場合、1年あたり約3万7千5百円ずつ経費に計上するイメージですね。

青色申告の特権！「即時償却」を活用しよう

実は、青色申告を選んでいる人には嬉しい特例があるんです。それが「即時償却（少額減価償却資産の特例）」！

30万円未満の資産なら、購入した年に全額を一気に経費にできちゃうんです。これを使えば、高性能なパソコンや機材もその年の節税に活かせるので、かなりお得！青色申告を選んだ甲斐がありますね～。

青色申告決算書を作成しよう

帳簿の入力が終わったら、次はいよいよ青色申告決算書の作成へ！やよいの青色申告オンラインなら、入力したデータから自動で決算書のベースができあがるので、安心してくださいね。

家事按分（かじあんぶん）でプライベート兼用の支出も経費に

自宅で仕事をしている方に知っておいてほしいのが、「家事按分」という考え方。自宅の家賃や電気代、通信費など、事業とプライベートの両方で使っているものは、事業で使っている割合だけを経費に計上できるんです！

【家事按分の計算例】

• 自宅面積100㎡のうち、事業で使っているのは30㎡ → 事業割合は30％
• 家賃が10万円なら → 3万円を経費として計上OK

電気代や通信費も同じ考え方。「使っている時間」や「使っているスペース」で、合理的な割合を決めるのがポイントです。ただし、根拠を説明できる按分率にしておくことが大事ですよ～！

確定申告書を作成しよう

青色申告決算書が完成したら、その内容を元に確定申告書を作っていきます。ここでも、やよいの青色申告オンラインが画面の案内で手伝ってくれるので、安心して進められますよ！

所得控除を忘れずに確認しよう

確定申告で意外と見落としがちなのが「所得控除」。使える控除をしっかり申告するだけで、税金がグッと下がることもあるので、ぜひ丁寧にチェックしておきましょう！

• 社会保険料控除：国民健康保険料、国民年金など
• 生命保険料控除：生命保険・介護医療保険・個人年金保険
• 配偶者控除・扶養控除：家族構成によって使える控除
• 医療費控除：年間10万円を超える医療費があった方はチェック
• 小規模企業共済等掛金控除：iDeCoや共済に加入している場合

控除証明書のハガキや領収書を手元に並べて、該当するものを一つずつ確認していきましょう。ひと手間で節税につながるので、サボらずにやる価値アリです！

納税方法とE-Taxのすすめ

書類ができあがったら、最後は提出と納税！ここでぜひ活用してほしいのがE-Tax（電子申告）です。

E-Taxを使うと控除額がアップ！

青色申告の控除額は、E-Taxで申告すると最大65万円。紙で提出する場合は55万円控除になってしまい、差額は10万円！同じ帳簿を作ったのに、提出方法で10万円もの差が出るのはもったいないですよね。

せっかく頑張って帳簿をつけたなら、E-Taxを使って最大限お得に申告しちゃいましょう！

E-Taxに必要なもの

• マイナンバーカード：まだ未発行の方は早めに申請を！
• ICカードリーダー or 対応スマホ：マイナンバーを読み取るのに必要

最近はスマホでマイナンバーカードを読み取れるので、ICカードリーダーなしでもOKなケースが増えています。やよいの青色申告オンラインもスマホ連携に対応しているので、ぜひ活用してみてくださいね！

納税方法もいろいろ選べる

• ダイレクト納付：事前登録した銀行口座から自動引き落とし。手間いらずで人気！
• スマホアプリ納付：PayPay・LINE Pay・楽天ペイなどで納税できる
• クレジットカード納付：ポイントが貯まるメリットあり（手数料に注意）

どれも簡単で便利な納税方法なので、ご自身のライフスタイルに合ったものを選んでくださいね！

まとめ：やよいの青色申告オンラインで確定申告をラクに乗り切ろう！

以上、やよいの青色申告オンラインを使った確定申告の流れをご紹介しました！

確定申告と聞くと「難しそう…」「失敗したらどうしよう…」と身構えてしまいますよね。でも、会計ソフトに頼れば、画面の案内どおりに進めるだけでちゃんとカタチになるから大丈夫！特にやよいの青色申告オンラインは初年度無料で試せるし、サポートも充実しているので、初心者さんに本当にやさしい一本です。

大事なのは、普段からコツコツ入力するクセをつけておくこと。月1回のペースでも十分です！3月の申告シーズン直前に「通帳と領収書の山を前に呆然…」となるあの悲しみを、来年こそは卒業しましょう～！

面倒な帳簿作業はソフトにお任せして、本業に集中して事業をどんどん伸ばしていきましょうね！